財務(wù)安全防范制度
一、加強安全防范設施建設。財務(wù)科門(mén)安裝防盜門(mén),防盜窗。有防盜監控報警系統。
二、財務(wù)科保險箱要固定。必須正確使用密碼。保險箱鑰匙必須由使用人隨身攜帶,備用鑰匙也必須有專(zhuān)人負責保管,不得存放在辦公室內。
三、財務(wù)科使用的支票和印鑒必須分開(kāi)存放,由兩人保管。使用時(shí)應經(jīng)領(lǐng)導審批,并做好記錄。不得開(kāi)出空白支票。增值稅發(fā)票必須由專(zhuān)人保管和使用。
四、財務(wù)科必須嚴格遵守財務(wù)制度,保險箱內存放的現金,不得超過(guò)銀行核定的范圍。如有大額現金過(guò)夜,必須向領(lǐng)導匯報,加強防范措施。提取或解繳大額現金時(shí),必須兩人前往,并使用堅固的箱袋,以防止意外。
五、出納員在離開(kāi)崗位時(shí),必須把現金及有價(jià)票證鎖入保險箱,并將密碼撥亂。
六、財務(wù)科的記賬憑證和賬本等應視為秘密等級的資料,妥善保管,存放在箱柜內。同時(shí)還必須做好電腦的管理和使用。
七、財務(wù)科每天下班前必須認真執行“三清三關(guān)”制度,并做好記錄。
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